С 15 апреля текущего года банки второго уровня начнут передавать налоговым органам информацию о мобильных переводах граждан. Об этом сообщил руководитель управления Комитета государственных доходов Министерства финансов РК Ерканат Шынберген, передаёт F16.kz.
По его словам, банки будут на постоянной основе проводить мониторинг поступлений на личные счета физических лиц. При этом данные будут направляться в налоговые органы только при соблюдении конкретных условий:
если в течение трёх месяцев на счёт поступили переводы от более чем 100 разных лиц, а общая сумма превысила 1 миллион тенге.
Также подчёркивается, что в случае использования счёта исключительно для личных целей гражданин должен иметь возможность это подтвердить. В Комитете государственных доходов отметили, что административные меры применяться сразу не будут.
На первом этапе налоговые органы проанализируют характер переводов, проверят, осуществляет ли владелец счёта предпринимательскую деятельность и исполняет ли он налоговые обязательства. По итогам камерального контроля будет принято соответствующее решение. Если гражданин получит уведомление от налогового органа, он имеет законное право доказать, что его счёт использовался не в предпринимательских, а в личных целях.
В случае если в ходе проверки будет установлено, что мобильные переводы связаны с предпринимательской деятельностью, налогоплательщика обяжут представить дополнительную налоговую отчётность. А гражданам, не зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, потребуется пройти официальную регистрацию в соответствии с требованиями законодательства.
